還付申告をすべきとき
医療費・年末調整漏れ・住宅ローン初年度・寄付・投資損失・外国税。
直接の回答
多額の医療費、年末調整を受けずに退職、住宅ローン控除初年度、寄付、投資損失、外国税の納付などがあれば還付申告を。請求期限は5年です。
税年度 2026
適用期間：2026-01-01〜2026-12-31
専門家確認待ち — 下書きとして扱い、公式資料で確認してください。
要点
- 還付申告は任意で、申告義務がなくても提出できます。
- 1月1日から提出でき、請求期限は5年です。
- 主な事由：医療費控除・年途中の退職・住宅ローン初年度・寄付・株式損失・外国税。
- 一度申告すると、その申告に必要な所得はすべて整合的に申告する必要があります。
還付が生じる場面
源泉徴収は前払いのため、最終税額より多く前払いした年はその差額を取り戻せます。代表例は、しきい値を超える医療費、年末前の退職で年末調整を受けていない場合、住宅ローン控除の初年度（申告必須）、処理し切れなかった寄付、配当と通算する上場株式の損失、日本でも課税される所得への外国税です。
請求方法
源泉徴収票と控除の証拠書類をそろえ、e-Taxまたは書面で申告します。5年間有効なので、過年度の控除漏れも取り戻せます。還付申告が任意なのは、他に申告義務がない場合に限られます。
こんな方向け
- 税を前払いしすぎた方
- 年の途中で退職した方
この情報でできないこと
- 既に申告義務がある方（通常の確定申告で）
重要な注意点
- 還付申告も申告です。所得は整合的に申告し、証拠を保管してください。
よくある質問
日本で確定申告は必要ですか？
多くの会社員は年末調整で完結するため不要です。副収入が20万円超、給与が2か所以上、自営の所得、まとまった投資・暗号資産の利益がある場合、または医療費控除や初年度の住宅ローン控除などを受けたい場合は、原則として確定申告が必要です。申告期間は2月16日〜3月15日でe-Taxを利用できます。不明なときは国税庁の案内や税理士に確認を。